五年时间掏走公司资金上亿元,诈骗其他公司
出纳员利用职务便利
在五年的时间里
从公司“掏走”上亿元资金
后又从其他公司骗取万元资金
……
“都怪我一时糊涂铸下大错，这几年为了蒙混过关，拆东墙补西墙就怕被发现，我对不起信任我的领导同事，更对不起我的家人。”内蒙古某国有合资公司原出纳员包某在庭审现场听取公诉人的法治教育后，流下悔恨的泪水。
经检察机关审查认定，包某利用职务便利，在五年的时间里，从公司“掏走”上亿元资金，后又以虚构事实、隐瞒真相的手段从其他公司骗取万元资金。今年4月30日，霍林郭勒市检察院以包某涉嫌职务侵占罪、诈骗罪向法院提起公诉。11月29日，法院经开庭审理，一审以职务侵占罪、诈骗罪判处包某有期徒刑十九年六个月，并处没收财产。
彩票发财梦
办案检察官在证据审查和讯问中发现，包某是在年大学毕业后进入内蒙古一国有合资公司工作，年2月开始担任该公司及所有子公司的出纳员，负责银行账户的日常收付款、资金日报、首付款单据的录入等。任职初期，包某经常主动承担工作，在同事眼中是个踏实、勤奋的人。几个月后，包某迷恋上了买彩票，从开始的小打小闹到后来一次花几千元甚至几万元，从亲自到彩票站购买到在家转账让彩票站老板代买，包某很快成了一名专业“彩民”。在购买彩票的过程中，包某也中过几十元甚至几百元的奖，这激发了他继续购买彩票的欲望，也激起了他对中大奖的渴望。然而，这些中奖和投入的金额相比有着巨大的差距，一个月几千元的工资已不能满足包某购买彩票的需求，他开始向亲朋好友借钱。然而随着债务越来越多，他的彩票发财梦却没有实现。动起歪心思
因为工作需要，作为出纳员的包某持有单位的制单U盾，审核U盾则由财务经理持有，只有经过审核U盾审批后才能够动用公司账户资金或承兑汇票。包某为筹措购买彩票的资金，对公司资金动起了歪心思。他利用公司对审核U盾管理不严的漏洞，私自使用存放在财务经理处的审核U盾，将公司账户上的资金转移到其个人银行账户。在转移了余万元后，包某觉得直接从公司账户转移资金在查账时容易被发现。为了逃避检查，包某开始大量转移公司承兑汇票，使用审核U盾进行审批后将公司收到的承兑汇票背书转给贴现公司，贴现公司扣除手续费后将贴现款转到包某的个人银行账户。就这样，一笔笔资金流入了包某那个永远也填不满的无底洞。为掩盖公司账目问题，包某用后转移的资金归还之前转移的即将到期的承兑汇票。年7月至年7月，包某从公司账户转移资金及承兑汇票累计逾亿元。一次次的伸手，一次次的安全“着陆”，让包某提着的心放回到了肚子里，在单位账户上“提钱”越来越理所当然。拿到钱后，包某开始在网上赌博、打赏平台主播、购买住宅和豪车等，如此高水平的消费，让包某越陷越深、资金缺口也越来越大。来源：检察日报转载：最高人民检察院版权归原作者所有仅用于学习交流如涉版权请联系删除。作者：沈静芳田秋月李姗姗编辑：李梦欣内控相关文章
《这几家A股上市公司董监高，对年报不保真》
《关于经济责任审计及评价体系指标的几个问题》
《关于SOX内控体系建设和审计应对，一位内控人员经验之谈，很务实！》
《个人经营贷款用于企业，利息列支的税务困局如何破？》
《上市公司财务报表，拿什么来相信你？》
《审计盘点中的奇闻趣事》
《热议！注册会计师提供不实审计报告，检察院建议吊销其CPA证书》
《小小抄表工，水费大蛀虫！自来水公司的贪腐链》
《炸了！2.5亿元存款“不翼而飞”！银行回应属个人犯罪》
《跨境电商出口企业面临的税务合规风险及解决路》
《五年时间掏走公司资金上亿元，诈骗其他公司多万，出纳风险需防范！（2）《
《五年时间掏走公司资金上亿元，诈骗其他公司多万，出纳风险需防范！（1）》
《荒诞！上市公司审计结果竟是商定而来？律师称出具重大失实审计报告涉嫌犯罪，应当移送司法机关！》
《五年时间掏走公司资金上亿元，诈骗其他公司多万，出纳风险需防范！》
《独立董事权责不对等情况下，独立董事面临的责任、风险及防控（2）》
《独立董事权责不对等情况下，独立董事面临的责任、风险及防控（1）》
《美国如何追究独立董事的法律责任？》
《顶级CFO画像：13个核心能力》
《炸锅：储户28亿存款突然"不见了"，银行还出具虚假询证函！（2）》
《炸锅：储户28亿存款突然"不见了"，银行还出具虚假询证函！（1）》
《拟IPO企业需要做哪些财务准备工作？（2）》
《拟IPO企业需要做哪些财务准备工作？（1）》
《企业贪腐之怪现状》
《到底什么是内部控制“不相容职务分离控制”，这篇给你详解！》
《会计差错更正对企业IPO上市有何影响？（2）》
《会计差错更正对企业IPO上市有何影响？（1）》
《虚增万销售合同！上市公司员工伪造客户印章、虚假确认询证函》
《创业公司和成长型企业内控常见漏洞及应对》
《一文看懂华为内控体系！(2)》
《一文看懂华为内控体系！(1)》
《IBM换个灯泡需要多少人？》
《腾讯大战老干妈，财务在销售内控中如何发挥作用？》
《天津港子公司财务贪污1.5亿元作案细节曝光，港股天津港发展发布独立法证调查结果》
《瑞幸道歉，这些年为财务造假而道过的歉，后来都怎样了？（2）》
《瑞幸道歉，这些年为财务造假而道过的歉，后来都怎样了？（1）》
《财务人员4年贪污1.5亿，内控否定意见，会计差错追溯调整，背后什么瓜？(1)》
《上市公司首份否定意见内控鉴证报告出炉，内控自评结论该谁作出？》
《募捐万只给2万，报表48亿元现金流出却称是小数点搞错，慈善机构财务内控何去何从？（1）》
《一次亏个够，这样的上市公司地雷还有多少？》
《锌锭冒银锭，骗贷几个亿！内控不到位，行长两行泪！》
《重温华为CFO孟晚舟致辞，向华为学财管和内控！（2）》
《重温华为CFO孟晚舟致辞，向华为学财管和内控！（1）》
《食堂老板的内控启示，值得富士康学习！（2）》
《食堂老板的内控启示，值得富士康学习！（1）》
预览时标签不可点收录于合集#个上一篇下一篇转载请注明：http://www.huolinguolezx.com/hlglsms/10642.html
